در تجارت بین‌الملل، رعایت قوانین و مقررات گمرکی و تجاری از اهمیت بالایی برخوردار است. هرگونه تخلف در این زمینه می‌تواند منجر به معرفی پرونده به تعزیرات حکومتی شود. در ادامه به برخی از مهم‌ترین دلایل معرفی پرونده به تعزیرات در بازرگانی بین‌الملل می‌پردازیم:

تخلفات گمرکی

 * قاچاق کالا: واردات یا صادرات کالاهای ممنوعه یا قاچاق، یکی از شایع‌ترین دلایل معرفی پرونده به تعزیرات است.

 * ارزش‌گذاری خلاف واقع کالا: اعلام نادرست ارزش کالا برای پرداخت کمتر عوارض گمرکی، تخلفی محسوب می‌شود که به تعزیرات معرفی می‌شود.

 * قاچاق ارز: انتقال غیرقانونی ارز از مرز نیز از جمله تخلفات گمرکی محسوب می‌شود.

 * عدم ارائه مدارک لازم: عدم ارائه مدارک مورد نیاز گمرک در موعد مقرر، می‌تواند منجر به معرفی پرونده به تعزیرات شود.

 * قاچاق کالاهای فرهنگی و تاریخی: واردات یا صادرات غیرقانونی آثار فرهنگی و تاریخی جرم محسوب می‌شود.

تخلفات تجاری

 * رعایت نکردن استانداردهای کالا: واردات کالاهایی که با استانداردهای ملی یا بین‌المللی مطابقت ندارند، تخلف محسوب می‌شود.

 * کپی‌برداری از برندهای معروف: واردات کالاهای تقلبی یا کپی‌برداری از برندهای معروف، جرم محسوب می‌شود.

 * عدم پرداخت عوارض و مالیات: عدم پرداخت عوارض گمرکی و مالیات‌های مرتبط با واردات کالا، تخلف محسوب می‌شود.

 * انجام معاملات ارزی غیرمجاز: انجام معاملات ارزی خارج از شبکه بانکی و بدون مجوز، تخلف محسوب می‌شود.

سایر دلایل

 * عدم رعایت قوانین صادرات و واردات: عدم رعایت سایر قوانین و مقررات مربوط به صادرات و واردات، مانند قوانین مربوط به بهداشت و قرنطینه، می‌تواند منجر به معرفی پرونده به تعزیرات شود.

 * تشکیل پرونده در سایر دستگاه‌ها: گاهی اوقات پرونده‌های تخلفات اقتصادی از سوی سایر دستگاه‌ها مانند پلیس، اطلاعات یا بازرسی اصناف به تعزیرات ارجاع می‌شود.